transmission – Riviera Wealth Management

Gifting Securities: Erasing Unrealised Capital Gains and Optimising Wealth Transfer

Gifting financial securities (equities, ETFs, funds) rather than cash allows you to transfer unrealised capital gains without triggering taxation — an underused lever to deploy before the 2026 tax year-end.

septembre 1, 2026

Donation de titres financiers : effacer les plus-values latentes et optimiser la transmission

Donner directement des titres financiers (actions, ETF, OPCVM) plutôt que des liquidités permet d'effacer les plus-values latentes sans les taxer — un levier méconnu à saisir avant le 31 décembre 2026.

septembre 1, 2026

Le viager immobilier : vendre son bien, percevoir une rente et transmettre son patrimoine

Le viager immobilier permet de vendre son bien, percevoir une rente viagère fiscalement avantageuse (seulement 30% imposable à 70 ans et plus) et préparer la transmission de son patrimoine en réduisant l'IFI.

août 29, 2026

La clause de tontine immobilière : protéger son partenaire sans droits de succession

Mécanisme méconnu, la clause de tontine permet au survivant de devenir seul propriétaire d'un bien immobilier au coût d'un simple droit de mutation (~3,80 %), sans droits de succession. Découvrez comment protéger votre partenaire sans mariage ni PACS.

août 22, 2026

The Family SCI: protect and transfer your real estate wealth

The family SCI allows progressive real estate transfer while eliminating joint ownership disputes and optimising estate tax. Full guide: share dismemberment, IR vs IS choice, key risks.

août 15, 2026

La SCI familiale : protéger et transmettre votre patrimoine immobilier

La SCI familiale permet de transmettre progressivement un bien immobilier tout en supprimant l'indivision et en optimisant la fiscalité successorale. Guide complet : démembrement de parts, choix IR/IS, points de vigilance.

août 15, 2026

Contrat de capitalisation : l’enveloppe méconnue pour optimiser votre transmission

Le contrat de capitalisation partage les avantages fiscaux de l'assurance-vie après 8 ans, mais se distingue par des spécificités de transmission majeures : donation avec maintien de l'antiquité fiscale, accessibilité aux personnes morales, et exclusion du champ de l'exit tax.

août 8, 2026

Groupements Forestiers d’Investissement (GFI) en 2026 : triple avantage fiscal, IFI et transmission

Le GFI cumule trois avantages fiscaux uniques en France : réduction IR à 18 % à la souscription, exonération IFI à 75 % et abattement successoral Monichon illimité à 75 %. En 2026, avec la pression fiscale accrue, découvrez pourquoi les grands patrimoines intègrent systématiquement cet actif forestier tangible dans leur stratégie.

juillet 23, 2026

SCI familiale en 2026 : l’outil stratégique pour gérer et transmettre votre patrimoine immobilier

La SCI familiale est l'un des outils les plus puissants de l'ingénierie patrimoniale française : démembrement de parts, donation, choix IR/IS. Découvrez comment optimiser votre transmission immobilière en 2026.

juillet 21, 2026

Régimes matrimoniaux : changer après 40 ans pour protéger son patrimoine

Le régime matrimonial peut être modifié à tout moment après deux ans de mariage. Communauté universelle, séparation de biens, participation aux acquêts : découvrez comment choisir le bon régime pour optimiser votre transmission et protéger votre conjoint.

juillet 14, 2026

Étiquette : transmission