transmission – Riviera Wealth Management

PLF 2027 : la fenêtre Transmissions — ce que les familles doivent anticiper dès maintenant

Le plan Transmissions 2027 prévoit un taux préférentiel à 6% sur les donations et un relèvement du plafond du don familial. Décryptage des mesures proposées et stratégies à activer dès maintenant, avant l'adoption du budget.

septembre 26, 2026

Mandat de protection future : anticiper la dépendance pour sécuriser son patrimoine

Comment désigner un mandataire de confiance pour gérer son patrimoine — assurance-vie, SCPI, immobilier — en cas de perte d'autonomie, et éviter les blocages d'une tutelle judiciaire.

septembre 24, 2026

Nue-propriété immobilière : acquérir avec décote pour capitaliser sans impôt

Mécanisme méconnu du démembrement temporaire : achetez la nue-propriété d'un bien immobilier à 30–40 % de décote, sans revenus fonciers imposables ni IFI pendant 15 à 20 ans, et récupérez la pleine propriété au terme.

septembre 22, 2026

Holding patrimoniale familiale : l’outil d’optimisation méconnu des entrepreneurs

Régime mère-fille, intégration fiscale, Pacte Dutreil : comment la holding patrimoniale réduit l'imposition de vos dividendes de 30 % à moins de 1,3 % et optimise la transmission de votre patrimoine familial.

septembre 19, 2026

SCI à l’IS ou à l’IR ? Le bon régime fiscal pour votre patrimoine immobilier en 2026

SCI à l'IS ou à l'IR ? Amortissement, abattements plus-values, double imposition à la sortie : le guide complet pour choisir le bon régime fiscal de votre SCI en 2026 selon votre profil et votre horizon de détention.

septembre 10, 2026

Gifting Securities: Erasing Unrealised Capital Gains and Optimising Wealth Transfer

Gifting financial securities (equities, ETFs, funds) rather than cash allows you to transfer unrealised capital gains without triggering taxation — an underused lever to deploy before the 2026 tax year-end.

septembre 1, 2026

Donation de titres financiers : effacer les plus-values latentes et optimiser la transmission

Donner directement des titres financiers (actions, ETF, OPCVM) plutôt que des liquidités permet d'effacer les plus-values latentes sans les taxer — un levier méconnu à saisir avant le 31 décembre 2026.

septembre 1, 2026

Le viager immobilier : vendre son bien, percevoir une rente et transmettre son patrimoine

Le viager immobilier permet de vendre son bien, percevoir une rente viagère fiscalement avantageuse (seulement 30% imposable à 70 ans et plus) et préparer la transmission de son patrimoine en réduisant l'IFI.

août 29, 2026

La clause de tontine immobilière : protéger son partenaire sans droits de succession

Mécanisme méconnu, la clause de tontine permet au survivant de devenir seul propriétaire d'un bien immobilier au coût d'un simple droit de mutation (~3,80 %), sans droits de succession. Découvrez comment protéger votre partenaire sans mariage ni PACS.

août 22, 2026

The Family SCI: protect and transfer your real estate wealth

The family SCI allows progressive real estate transfer while eliminating joint ownership disputes and optimising estate tax. Full guide: share dismemberment, IR vs IS choice, key risks.

août 15, 2026

Étiquette : transmission